강원도영월의료원공고 제2018-9호

강원도영월의료원 2017년도 세입․세출 결산결과 공고(안)

1. 지방의료원의 설립 및 운영에 관한 법 제24조 및 시행규칙 제5조에 의거 강원도영월

의료원의 2017년도 회계결산 결과를 다음과  같이 공고합니다.

2. 관계도서는 영월의료원에 비치하고 이해 관계인 및 일반인에게 열람토록 합니다.

2018년   3월   30일

강 원 도 영 월 의 료 원

가. 의료원명 : 강원도영월의료원

나. 회계기간 : 2017년 1월~12월

다. 결산결과

(1) 재무상태표

제35(당)기 2017년 12월 31일 현재

제34(전)기 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
자 산
Ⅰ. 유동자산	5,627,378,027	5,395,336,943	232,041,084
(1) 당좌자산	5,474,748,111	5,259,961,024	214,787,087
1) 현금및현금성자산	659,675,254	2,079,513,845	(1,419,838,591)
(국고보조금)	0	(1,003,033,050)	1,003,033,050
2) 단기금융상품	1,660,000,000	1,835,000,000	(175,000,000)
3) 의료미수금	3,036,120,149	2,363,361,088	672,759,061
(대손충당금)	(16,091,437)	(19,864,759)	3,773,322
4) 선급세금	115,091,630	0	115,091,630
5) 선급비용	3,078,845	0	3,078,845
6) 기타미수금	16,873,670	4,983,900	11,889,770

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
(2) 재고자산	152,629,916	135,375,919	17,253,997
1) 약품	83,790,819	62,926,134	20,864,685
2) 진료재료	44,876,726	54,137,692	(9,260,966)
3) 급식재료	1,234,300	668,460	565,840
4) 저장품	0	0	0
5) 의료부대물품	22,728,071	17,643,633	5,084,438
Ⅱ. 비유동자산	2,975,068,576	2,273,880,585	701,187,991
(1) 투자자산	15,420,000	15,420,000	0
1) 보증금	15,420,000	15,420,000	0
2) 전신전화가입권	0	0	0
(2) 유형자산	2,959,648,576	2,258,460,585	701,187,991
1) 토지	2,195,235,153	2,172,750,453	22,484,700
(국고보조금)	(2,000,660,359)	(2,000,660,359)	0
2) 건물	23,715,066,509	22,303,726,263	1,411,340,246
(국고보조금)	(17,144,283,572)	(16,520,765,165)	(623,518,407)
(감가상각누계액)	(5,211,279,807)	(4,776,822,068)	(434,457,739)
3) 구축물	661,161,956	661,161,956	0
(국고보조금)	0	0	0
(감가상각누계액)	(257,350,419)	(242,082,535)	(15,267,884)
4) 차량운반구	204,610,216	204,610,216	0
(국고보조금)	(17,714,141)	(27,836,507)	10,122,366
(감가상각누계액)	(156,607,778)	(131,950,474)	(24,657,304)
5) 의료장비	8,498,325,317	8,381,070,635	117,254,682
(국고보조금)	(2,118,456,117)	(2,767,996,989)	649,540,872
(감가상각누계액)	(6,055,911,096)	(5,357,700,331)	(698,210,765)
6) 공기구비품	2,255,506,727	1,747,503,141	508,003,586
(국고보조금)	(632,941,757)	(135,101,357)	(497,840,400)
(감가상각누계액)	(1,284,193,847)	(1,255,993,174)	(28,200,673)

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
7) 건설중인자산	304,594,711	697,110,500	(392,515,789)
(국고보조금)	0	(697,110,500)	697,110,500
8) 비상각기타유형자산	4,546,880	4,546,880	0
자 산 총 계	8,602,446,603	7,669,217,528	933,229,075
부 채
Ⅰ. 유동부채	1,362,250,422	1,934,511,670	(572,261,248)
(1) 매입채무	773,805,286	980,920,747	(207,115,461)
(2) 미지급금	363,022,516	335,625,169	27,397,347
(3) 예수금	205,448,700	157,179,591	48,269,109
(4) 미지급비용	5,431,780	432,191	4,999,589
(5) 미지급세금	14,519,840	417,823,711	(403,303,871)
(6) 예수보증금	22,300	8,930,261	(8,907,961)
(7) 유동성장기부채	0	33,600,000	(33,600,000)
Ⅱ. 비유동부채	5,936,912,310	5,382,236,880	554,675,430
(1) 지역개발기금	862,000,000	1,262,000,000	(400,000,000)
(2) 은행차입금	0	33,600,000	(33,600,000)
(3) 장기미지급금	0	0	0
(4) 퇴직급여충당금	5,081,199,210	4,092,923,780	988,275,430
△퇴직보험예치금	0	0	0
△국민연금전환금	(6,286,900)	(6,286,900)	0
Ⅲ. 고유목적사업준비금	1,463,411,089	1,030,000,000	433,411,089
Ⅳ. 의료발전준비금	352,593,916	0	352,593,916
부 채 총 계	9,115,167,737	8,346,748,550	768,419,187
자 본
Ⅰ. 자본(기본재산)	1,388,451,450	1,388,451,450	0
(1) 법인기본금	1,388,451,450	1,388,451,450	0
(2) 기타기본금	0	0	0

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
Ⅱ. 자본잉여금	0	0	0
(1) 자산재평가적립금	0	0	0
(2) 기타자본잉여금	0	0	0
Ⅲ. 이익잉여금(결손금)	(1,901,172,584)	(2,065,982,472)	164,809,888
(1) 차기이월이익잉여금(결손금)	(2,065,982,472)	(3,612,582,690)	1,546,600,218
(2) 회계변경의누적효과	0	0	0
(3) 당기순이익(순손실)	164,809,888	1,546,600,218	(1,381,790,330)
자 본 총 계	(512,721,134)	(677,531,022)	164,809,888
부채와자본총계	8,602,446,603	7,669,217,528	933,229,075

(2) 손익계산서

제35(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 현재

제34(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
Ⅰ. 의료수익	15,446,359,548	15,024,889,019	421,470,529
(1) 입원수익	10,398,388,252	10,448,591,869	(50,203,617)
(2) 외래수익	3,866,723,406	3,394,037,730	472,685,676
(3) 기타의료수익	1,181,247,890	1,182,259,420	(1,011,530)
Ⅱ. 의료비용	17,151,244,362	15,238,244,894	1,912,999,468
(1) 인건비	10,310,083,440	8,790,885,000	1,519,198,440
1) 급여	9,030,904,690	7,966,636,470	1,064,268,220
2) 제수당	59,000,000	66,560,000	(7,560,000)
3) 퇴직급여	1,220,178,750	757,688,530	462,490,220
(2) 재료비	3,472,438,093	3,303,882,256	168,555,837
1) 약품비	1,548,865,856	1,506,452,001	42,413,855
2) 진료재료비	1,256,090,575	1,186,012,324	70,078,251
3) 급식재료비	667,481,662	611,417,931	56,063,731
(3) 관리운영비	3,368,722,829	3,143,477,638	225,245,191
1) 복리후생비	986,455,420	905,397,110	81,058,310
2) 여비교통비	37,543,250	52,478,540	(14,935,290)
3) 통신비	52,376,850	53,508,910	(1,132,060)
4) 전기수도료	261,876,390	272,299,590	(10,423,200)
5) 세금과공과	120,916,290	78,233,980	42,682,310
6) 보험료	3,579,579	3,973,500	(393,921)
7) 환경관리비	49,978,750	48,596,760	1,381,990
8) 지급임차료	49,780,243	35,367,045	14,413,198
9) 지급수수료	140,466,901	93,124,138	47,342,763
10) 수선비	702,513,230	351,466,900	351,046,330
11) 차량유지비	7,909,906	9,881,300	(1,971,394)

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
12) 교육훈련비	15,902,500	37,988,000	(22,085,500)
13) 도서인쇄비	22,412,960	24,814,880	(2,401,920)
14) 접대비	26,379,400	16,400,910	9,978,490
15) 행사비	10,398,000	10,490,000	(92,000)
16) 연료비	242,966,110	260,491,000	(17,524,890)
17) 의료사회사업비	56,388,163	70,993,530	(14,605,367)
18) 소모품비	106,038,620	115,340,700	(9,302,080)
19) 감가상각비	261,925,482	198,187,104	63,738,378
20) 무형자산상각비	0	0	0
21) 광고선전비	27,171,100	35,237,900	(8,066,800)
22) 대손상각비	(3,773,322)	7,466,694	(11,240,016)
23) 피복침구비	21,932,900	17,970,000	3,962,900
24) 외주용역비	65,128,937	366,513,357	(301,384,420)
25) 이전경비	31,909,710	19,246,470	12,663,240
26) 잡비	44,879,500	53,887,300	(9,007,800)
27) 의료분쟁비용	25,665,960	4,122,020	21,543,940
Ⅲ. 의료손익	(1,704,884,814)	(213,355,875)	(1,491,528,939)
Ⅳ. 의료외수익	4,082,719,053	4,384,942,755	(302,223,702)
1) 의료부대수익	1,824,749,470	1,711,490,460	113,259,010
2) 수탁사업수익	314,960,000	238,645,000	76,315,000
3) 이자수익	22,913,916	12,480,666	10,433,250
4) 임대료수익	7,954,545	22,296,338	(14,341,793)
5) 유형자산처분이익	1,081,666	8,397,636	(7,315,970)
6) 기부금수익	1,854,999,920	2,309,930,000	(454,930,080)
7) 기타의료외수익	56,059,536	81,702,655	(25,643,119)

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
Ⅴ. 의료외비용	1,335,595,826	1,175,053,431	160,542,395
1) 의료부대비용	974,769,045	825,901,817	148,867,228
2) 수탁진료사업비용	314,960,000	238,645,000	76,315,000
3) 이자비용	28,063,331	58,939,885	(30,876,554)
4) 유형자산처분손실	5,188,740	0	5,188,740
5) 기타의료외비용	12,614,710	51,566,729	(38,952,019)
Ⅵ. 법인세차감전순이익(순손실)	1,042,238,413	2,996,533,449	(1,954,295,036)
Ⅶ. 법인세비용	91,423,520	419,933,231	(328,509,711)
Ⅷ. 고유목적사업준비금 설정전 당기순이익	950,814,893	2,576,600,218	(1,625,785,325)
Ⅸ. 고유목적사업준비금전입액	800,000,000	1,030,000,000	(230,000,000)
Ⅹ. 고유목적사업준비금환입액	13,994,995	0	13,994,995
Ⅺ. 당기순이익(순손실)	164,809,888	1,546,600,218	(1,381,790,330)

주) 1. 전공의 보수, 일용인부임은 급여에 포함.

2. 기관성과급은 제수당에 기입.

3. 퇴직급여에는 일용인부에 대한 퇴직급여액을 포함.

4. 전경, 애국지사, 성병진료수익은 외래수익에 포함.

5. 급식수입(직영운영일 경우: 기타의료수익, 임대운영일 경우: 의료외수익)

6. 영안실 운영수입은 기타의료외수익.

(3) 기본금변동계산서

제35(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 현재

제34(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기	차 감
Ⅰ. 기본금	1,388,451,450	1,388,451,450	0
(1) 법인기본금	1,388,451,450	1,388,451,450	0
(2) 기타기본금	0	0	0
Ⅱ. 자본잉여금	0	0	0
(1) 자산재평가적립금	0	0	0
(2) 기타자본잉여금	0	0	0
Ⅲ. 기타포괄손익누계액	0	0	0
(1) 재평가잉여금	0	0	0
(2) 해외사업환산손익	0	0	0
Ⅳ. 이익잉여금	(1,901,172,584)	(2,065,982,472)	164,809,888
(1) 전기이월이익잉여금 (결손금)	(2,065,982,472)	(3,612,582,690)	1,546,600,218
(2) 회계변경의누적효과	0	0	0
(3) 전기오류수정손익	0	0	0
(4) 당기순이익(순손실)	164,809,888	1,546,600,218	(1,381,790,330)
Ⅳ. 결손금처리액	0	0	0
Ⅴ. 이익잉여금처분액	0	0	0
Ⅵ. 차기이월이익잉여금 (결손금)	(1,901,172,584)	(2,065,982,472)	164,809,888

(4) 현금흐름표

제35(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일 현재

제34(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기
Ⅰ. 영업활동으로인한 현금흐름	842,615,006	2,075,962,557
(1) 당기순이익(순손실)	164,809,888	1,546,600,218
(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,100,087,230	1,993,342,328
1. 감가상각비	261,925,482	198,187,104
2. 퇴직급여	1,036,746,330	757,688,530
3. 대손상각비	(3,773,322)	7,466,694
4. 유형자산처분손실	5,188,740	0
5. 고유목적사업준비금 전입	800,000,000	1,030,000,000
(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	15,076,661	8,397,636
1. 유형자산처분이익	1,081,666	8,397,636
2. 고유목적사업준비금 환입	13,994,995	0
(4) 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(1,407,205,451)	(1,455,582,353)
1. 의료미수금의 감소(증가)	(672,759,061)	(982,197,472)
2. 기타미수금의 감소(증가)	(11,889,770)	(4,770,900)
3. 선급비용의 감소(증가)	(3,078,845)	0
4. 선급세금의 감소(증가)	(115,091,630)	1,011,280
5. 재고자산의 감소(증가)	(17,253,997)	(20,623,250)
6. 매입채무의 증가(감소)	(207,115,461)	(647,135,479)
7. 예수보증금의 증가(감소)	(8,907,961)	(7,884,349)
8. 예수금의 증가(감소)	48,269,109	13,023,016
9. 미지급금의 증가(감소)	27,397,347	56,665,368
10. 미지급비용의 증가(감소)	4,999,589	(27,690,548)
11. 미지급세금의 증가(감소)	(403,303,871)	417,823,711
12. 퇴직금의 지급	(48,470,900)	(253,803,730)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,795,253,597)	(1,047,220,450)

(단위: 원)

구 분	당 기	전 기
(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	993,975,960	2,838,550,000
1. 단기금융상품의 감소	175,000,000	240,000,000
2. 의료장비의 처분	828,000	8,258,000
3. 공기구비품의 처분	1,423,000	292,000
4. 건설중인자산의 감소	692,724,960	0
5. 국고보조금의 수령	124,000,000	2,590,000,000
(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	2,789,229,557	3,885,770,450
1. 단기금융상품의 증가	0	1,365,000,000
2. 보증금의 증가	0	9,000,000
3. 토지의 취득	22,484,700	0
4. 건물의 취득	1,466,340,246	52,524,000
5. 의료장비의 취득	272,895,000	1,413,597,580
6. 차량운반구의 취득	0	36,749,140
7. 공기구비품의 증가	716,771,350	304,801,330
8. 건설중인자산의 증가	304,594,711	697,110,500
9. 국고보조금의 반납	6,143,550	6,987,900
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(467,200,000)	(651,600,000)
(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	0	1,880,000,000
1. 장기차입금의 차입	1,880,000,000	1,880,000,000
2. 기타재무활동으로 인한 현금유입	0	0
(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	467,200,000	2,531,600,000
1. 장기차입금의 상환	433,600,000	2,498,000,000
2. 유동성장기채무의 상환	33,600,000	33,600,000
3. 기타재무활동으로 인한 현금유출	0	0
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+ Ⅲ)	(1,419,838,591)	377,142,107
Ⅴ. 기초의 현금	2,079,513,845	1,702,371,738
Ⅵ. 기말의 현금	659,675,254	2,079,513,845